一、部門基本概況

　　1、職能職責

　　（1）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，組織開展全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮（辦事處、片區服務中心）、政府與企業的分配原則，完善鼓勵公益事業發展的財稅體製。

　　（2）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編製年度縣本級預決算草案並組織執行；編製全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級預算及其執行情況和決算；組織製定縣本級經費開支標準、定額，負責審核批複部門（單位）的年度預決算；深化財稅體製改革，按照財權與事權相匹配的原則，落實省級對縣專項轉移支付製度，落實省級直管縣財政體製改革。

　　（3）負責政府非稅收入管理，建立健全政府非稅收入管理製度；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費，完善收費公示、聽證製度；管理財政票據。

　　（4）組織製定國庫管理製度、指導和監督縣本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。

　　（5）負責製定全縣行政事業單位國有資產管理規章製度，並負責組織實施和監督檢查，按規定管理行政事業單位和規定範圍內的其他國有資產；負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。

　　（6）負責審核和匯總編製國有資本經營預決算草案，製定國有資本經營預算的製度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，組織實施企業財務製度，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，按規定管理資產評估工作。

　　（7）負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂城市建設投資的有關規定；組織實施基本建設財務製度，組織開展政府投資項目評審；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農業綜合開發管理工作。

　　（8）會同有關部門監督管理縣社會保障資金（基金），組織實施社會保障資金(基金)的財務管理製度，編製縣社會保障預決算草案。

　　（9）貫徹執行政府債務管理的政策、製度和辦法，防範財政風險；按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。

　　（10）負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，負責管理會計從業資格；指導和管理社會審計。

　　（11）負責監督檢查財稅法規、政策的執行；反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

　　（12）負責組織、協調和指導全縣財源建設工作；負責擬定財源建設方案，並組織實施；組織編製和實施中長期財源建設發展規劃。

　　（13）負責對職責範圍內有關行業、領域的安全生產工作實施監督管理。

　　（14）承辦縣人民政府交辦的其他事項。

　　2、機構設置

　　根據編委核定，我局內設股室16個，所屬事業單位9個，全部納入2019年部門預算編製範圍。

　　內設股室分別是：辦公室（財務室）、綜合規劃股、稅政法規股（行政審批服務股）、預算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經濟建設股、農業股、社會保障股、企業股（對外經濟貿易股）、金融與債務股（資產管理股）、政府采購股、績效管理股、財政監督檢查股（會計股）、組織人事股。

　　所屬事業單位分別是：非稅收入征收管理中心、國庫集中支付核算中心、鄉鎮財政服務中心、財源辦、綜改辦、財政投資評審中心、財政工資統發中心、信息網絡中心、PPP管理中心。

　　由於新的三定方案尚未批複，三定方案批複後，職能職責和機構設置以三定方案為準。

　　二、部門預算單位構成

　　我局隻有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2019年部門預算編製範圍的隻有衡南縣財政局本級。

　　三、部門收支總體情況

　　2019年部門預算即我局本級預算。我局2019年沒有政府性基金預算撥款、國有資本經營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款、國有資本經營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出。我局收入均為經費撥款，支出包括保障局機關單位基本運行的經費、鄉財服務中心及投資評審等項目經費。

　　（一）收入預算：2019年年初預算數2907.49萬元，其中，一般公共預算撥款2907.49萬元。收入較去年減少114.85萬元，主要是經費撥款減少114.85萬元。

　　（二）支出預算：2019年年初預算數2907.49萬元，其中：基本支出1519.49萬元，即工資福利支出1425.25萬元、一般商品和服務支出92.4萬元、對個人和家庭補助支出1.84萬元，基本支出較去年增加272.15萬元，主要是人員工資提標等原因；專項商品和服務支出1388萬元，項目支出較去年減少387萬元，主要是壓縮了項目經費。部門預算收支數較去年有較大幅度的減少。全年預算收支平衡。

　　四、一般公共預算撥款支出預算

　　2019年一般公共預算撥款收入2907.49萬元，具體安排情況如下：

　　（一）基本支出：2019年基本支出年初預算數為1519.49萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

　　（二）項目支出：2019年項目支出年初預算數為1388萬元，其中主要用於深化預算改革、財政信息網絡建設、績效評價、非稅征管、財政規劃編製、法規宣傳、政府采購、財政監督檢查、會計工作規範和投資評審管理等方麵。

　　五、其他重要事項的情況說明

　　1、機關運行經費

　　2019年縣本級機關運行經費當年一般公共預算撥款92.4萬元，比2018年預算增加7.2萬元，上升8.4%。

　　2、“三公”經費預算

　　2019年“三公”經費預算數為31萬元，其中，公務接待費31萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2019年“三公”經費預算較2018年減少32萬元，減少率50%。主要原因：一是繼續推進厲行節約，嚴格財務製度，進一步壓減公務接待費支出；二是實行公車改革，財政已發放公車補助。

　　3、政府采購情況

　　2019年我局政府采購預算總額117萬元，其中，政府采購貨物預算60萬元，政府采購工程預算30萬元，政府采購服務預算27萬元。

　　4、國有資產占用使用情況說明

　　截至2018年12月31日，本單位占用固定資產原值2906.16萬元，主要資產為辦公樓房、辦公電腦、打印機等通用設備和辦公桌椅、會議桌椅、文件櫃等辦公家具及老城區待處置資產。

　　5、預算績效目標說明：本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2019年部門整體支出績效目標的金額為2907.49萬元，其中，基本支出1519.49萬元，項目支出1388萬元。

　　六、名詞解釋

　　1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　2、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

　　第二部分：

　　部門預算公開的表格情況

　　１、部門收支總體情況表

　　２、部門收入總體情況表

　　３、部門支出總體情況表

　　４、部門支出總表（按部門預算經濟分類）

　　５、部門支出總表（按政府預算經濟分類）

　　６、基本支出預算明細表－工資福利支出（按部門預算經濟分類）

　　７、基本支出預算明細表－工資福利支出（按政府預算經濟分類）

　　８、基本支出預算明細表－商品和服務支出（按部門預算經濟分類）

　　９、基本支出預算明細表－商品和服務支出（按政府預算經濟分類）

　　１０、基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按部門預算經濟分類）

　　１１、基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按政府預算經濟分類）

　　１２、財政撥款收支總體情況表

　　１３、一般公共預算支出情況表

　　１４、一般公共預算基本支出情況表

　　１５、一般公共預算基本支出預算明細表－工資福利支出（按部門預算經濟分類）

　　１６、一般公共預算基本支出預算明細表－工資福利支出（按政府預算經濟分類）

　　１７、一般公共預算基本支出預算明細表－商品和服務支出（按部門預算經濟分類）

　　１８、一般公共預算基本支出預算明細表－商品和服務支出（按政府預算經濟分類）

　　１９、一般公共預算基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按部門預算經濟分類）

　　２０、一般公共預算基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按政府預算經濟分類）

　　２1、一般公共預算撥款－－經費撥款預算表（按部門預算經濟分類）

　　２2、一般公共預算撥款－－經費撥款預算表（按政府預算經濟分類）

　　２3、一般公共預算“三公”經費預算表